Konzern-Kapitalflussrechnung (IFRS)

In €       Anhang   2014   2013  
       
Gewöhnliche Geschäftstätigkeit:
Konzernjahresfehlbetrag (–)/-überschuss (+) -3.012.629 13.321.930
Überleitung vom Jahresüberschuss zum Mittelzufluss aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
Außerplanmäßige Abschreibung/Wertminderung von Vermögenswerten 5.6, 5.7 4.117.590 1.624.255
Abschreibungen auf materielle und immaterielle Vermögenswerte 5.6, 5.7 4.134.479 4.834.447
Nettogewinn aus dem Verkauf von zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren 5.2 -727.979 -520.730
Erwerb von derivativen Finanzinstrumenten 5.4 -15.820 -22.800
Erlöse aus der Veräußerung von derivativen Finanzinstrumenten 9.503 0
Unrealisierter Nettogewinn (–)/-verlust (+) aus derivativen Finanzinstrumenten 5.4 -38.189 22.800
Gewinn (–)/Verlust (+) aus der Veräußerung von Sachanlagen -7.269 6.791
Verlust aus der Liquidation von Gesellschaften 76.489 0
Nettogewinn aus dem Verkauf von zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerten 0 -8.000.712
Realisierung von abgegrenzten Umsatzerlösen 6.3 -33.546.601 -23.989.809
Aktienbasierte Vergütung 4.2.3, 7 3.959.340 5.145.455
Ertrag (–)/Aufwand (+) aus Ertragsteuern 4.4 -1.296.067 3.699.337
Veränderungen von betrieblichen Aktiva und Passiva
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 5.3 -4.720.210 -1.500.912
Aktive Rechnungsabgrenzung, sonstige Vermögenswerte und Forderungen aus Ertragsteuern 5.4, 5.5 907.573 -3.157.708
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, abgegrenzte Aufwendungen sowie Rückstellungen 6.1, 6.2 218.748 6.524.350
Sonstige Verbindlichkeiten 6.1 156.412 526.350
Umsatzabgrenzung 6.3 17.863.327 91.860.930
Gezahlte Zinsen -117.371 -24.591
Erhaltene Zinsen 762.680 167.797
Gezahlte Ertragsteuern -2.942.362 -1.379.563
Mittelzufluss (+)/-abfluss (–) aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit -14.218.356 89.137.617
davon aus fortgeführten Geschäftsbereichen -14.218.356 91.005.448
davon aus dem aufgegebenen Geschäftsbereich 0 -1.867.831
Investitionstätigkeit:
Erwerb von zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren 5.2 -149.061.725 -192.261.784
Einzahlungen aus dem Verkauf von zur Veräußerung verfügbaren Wertpapieren 5.2 231.934.641 83.823.406
Erwerb von zur Veräußerung verfügbaren Anleihen 5.2 -7.571.909 -11.138.742
Einzahlungen aus dem Verkauf von zur Veräußerung verfügbaren Anleihen 11.156.203 0
Auszahlungen für Investitionen in Vermögenswerte der Kategorie Kredite und Forderungen 2.8.2, 5.4 -241.635.544 -173.185.607
Einzahlungen aus dem Verkauf von Investitionen in Vermögenswerte der Kategorie Kredite und Forderungen 2.8.2, 5.4 149.466.472 68.729.122
Auszahlungen für Investitionen in Beteiligungen, zur Veräußerung verfügbar, ohne kurzfristigen Anteil 2.8.7, 5.8 0 -845.000
Erwerb von Sachanlagen 5.6 -2.899.662 -1.049.566
Einzahlungen aus der Veräußerung von Sachanlagen 5.000 5.950
Zugänge zu den immateriellen Vermögenswerten 5.7 -17.579.001 -4.513.991
Einzahlungen aus Abgängen von zur Veräußerung gehaltenen Vermögenswerten 0 36.579.511
Einzahlung aus der Auflösung eines Treuhandkontos 4.686.883 0
Mittelabfluss aus der Investitionstätigkeit -21.498.642 -193.856.701
davon aus fortgeführten Geschäftsbereichen -21.498.642 -230.437.417
davon aus dem aufgegebenen Geschäftsbereich 0 36.580.716
Finanzierungstätigkeit:
Rückkauf von eigenen Anteilen 6.4.4 -7.833.944 -2.823.625
Erlöse aus Eigenkapitalemissionen 0 128.379.156
Erlöse aus der Ausübung von an nahe stehende Personen ausgegebenen Optionen und Wandel­schuld­verschreibungen 3.914.707 7.169.564
Nettoerlöse aus der Ausgabe von Wandel­schuld­verschreibungen an nahe stehende Personen 7.1.2 0 225.000
Kosten der Aktienausgabe 6.4.5 0 -2.323.688
Mittelzufluss (+)/-abfluss (–) aus der Finanzierungstätigkeit -3.919.237 130.626.407
davon aus fortgeführten Geschäftsbereichen -3.919.237 130.626.407
davon aus dem aufgegebenen Geschäftsbereich 0 0
Einfluss von Wechselkurseffekten auf die Zahlungsmittel 700 -4.467
Ab-/Zunahme der liquiden Mittel -39.635.535 25.902.856
Liquide Mittel zu Beginn der Periode 71.873.696 45.970.840
Liquide Mittel am Ende der Periode 32.238.161 71.873.696
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